부가세신고, 25일 마감이에요!서두르세요!
부가세 신고시 매출.매입이 전혀 없을때 부가세 신고 방법에 대하여부가세 예정.확정 신고시 매입.매출이 전혀 발생하지 않아 부가세 납부세액이나 환급세액이 발생하지 않을시 즉,매입.매출이 "0"시는 부가세신고서상 "사업자" 기재란에 상호,사업자등록번호,법인등록번호,주소,전화번호란을...
[계정과목] 부가세환급금 문의부가세환급금 문의. 법인입니다.07년도 부가세 경정청구분이 환급금 4천5백(2백은환급가산금포함)입금되었습니다. 어떻게 분개처리 해야하나요? .VBN_42585 {WORD-BREAK: break-all; font-fa...
[수출입업무] 수입신고필증의 관세, 부가세 분개 문의수입신고필증의 관세, 부가세 분개 문의. 수입신고필증에 나와있는 관세와 부가세를 납부하였습니다. 어떻게 회계처리 해야하나요? 그리고 환율로 계산한 금액으로 전표처리 한다고 들은거 같은데 어떻게 해야하나요?안녕하십니까...
[계정과목] 부가세 과세표준관련 문의여행상품권 매입하여 판매시 부가세 과세표준관련 문의. 인터넷 전자상거래 업체로서 여행알선업 및 국.내외 여행업을 병행하고 있습니다. 여행상품을 판매하면 운임,숙박료등을 제외하고 수수료에 대해서만 부가세를 과세하는걸...
[법인세] 법인세 신고후 부가세 매출누락시 회계처리 문의법인세 신고후 부가세 매출누락시 회계처리 문의. 2008년 3월 법인세 신고 후 전년도 매출세금계산서 누락이 발견되었습니다. 이럴 경우 법인세 수정신고를 해야하는데 그에따른 회계처리 절차를 부탁드립니다. 안녕하십니까...
[부가가치세] 용역비 세금계산서 받을때 부가세포함 여부 문의용역비 세금계산서 받을때 부가세포함 여부 문의. 일반사업자가 용역비를 지급하고 세금계산서를 받았습니다. 용역비(인건비)가 2백만원이면 세금계산서를 받을때 2백만원에 10%인 20만원 세액을 추가로 해서 받는건가요? ...
[부가가치세] 부가세 예정신고시 이중신고된 경우 수정신고 문의부가세 예정신고시 이중신고된 경우 수정신고 문의. 1. 부가세 예정신고때 거래처 부가세신고를 이중으로 신고를 하였습니다. 이경우 어떤방법으로 수정신고를 해야하는거죠?? 2. 1~3월 신고기간에 잘못 신고한 자료를 확...
[부가가치세] 비영리법인 부가세신고 문의비영리법인도 부가세신고하나요? 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 비영리법인이 수익사업을 영위하는 경우로서 과세사업을 하는 경우에 부가세신고를 하여야 하는 것으로 과세사업을 하지 않는 경우 부...
[부가가치세] 부가세 경정청구 문의부가세 경정청구는 어떤 방법으로 하는것인가요? 매출세금계산서가 아니라 매입세금계산서입니다.안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 부가세 예정신고때 거래처 부가세신고를 이중으로 신고를 하였습니다. ...
[부가가치세] 부가세 수정신고 문의부가세 수정신고 문의. 1기 예정신고때 매입계산서 수취분 신고중에서 매입처의 사업자등록번호가 변경된 것을 확인 못하고 변경 전의 사업자등록번호대로 신고를 했습니다. 그걸 이번달에서야 확인하게 되었습니다. 금액이나 기...
[세법]투자세액공제대상자 최저한세 및 전제간주임대료 부가세 신고 문의투자세액공제대상자 최저한세 및 전제간주임대료 부가세 신고 문의. 1.2005년에 투자세액공제대상 자산이있었는데요. 결산서상 표기하고 최저한세 때문에 2004년분만 공제받고 2005년도는 받지않았습니다 그럼 2007년...
[부가가치세]부가세 신고서 분개 문의부가세 신고서 분개 문의. 매출세액 146,607,748 매입세액 217,137,850 (공제받지못할매입세액 185,727포합) 환급발생 -70,344,375 분개 좀 부탁 드립니다.안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 ...
[계정과목] 잡이익 계정의 부가세관련여부 문의잡이익 계정의 부가세관련여부 저희 회사는 소프트웨어를 제작공급하는 회사입니다. 그런데 저희 사무실내에 협력업체가 몇달간 상주하게 되어 상주비용에 대해 세금계산서를 발행하게 되었습니다. 이럴때 계정처리를 잡이익으로 하...
[부가가치세] 세금계산서 부가세예정신고 매출누락 처리방법용역업체입니다.세금계산서 1장 부가세예정신고에서 매출누락 되었습니다. 공급가 7,750,000원 입니다. 어찌해야 하나요. 지금이라도 하면 안되나요?안녕하십니까? 예정신고누락분을 확정신고시 제출하여 납부시 가산세는 ...
[계정과목] 약국업 부가세 신고시 문의약국업 부가세 신고시 문의. 약국의 경우 매출 발생처는 1) 일반의약품(처방전 불필요) 판매 - 현금, 카드 2) 전문의약품(처방전 필요) 판매 (환자 부담) - 현금, 카드 3) 전문의약품(처방전 필요) 판매 (공...
[부가가치세] 부가세 신용카드매출전표발행공제 수정신고 문의부가세 신용카드매출전표발행공제 수정신고 문의. 06년도 부가세신고때 신용카드매출전표발행공제를 연500만원초과해서 받아버려서 08년 4월 25일에 부가세 수정신고를 해서 추가 납부를 했습니다. 그럼 08.5.31까지 ...
[부가가치세] 부가세 신고 문의부가세 신고할때 매입매출전표 더존입력에서 분개란에 분개를 안하고, 공급가와 세액만 입력해주고 일반전표입력게버 분개를 해주는 방식으로 신고를 해도 무관한지요? 그리고 직원앞으로 일시적으로 가수를 잡은게 있읍니다. 그 ...
[부가가치세]음식업으로 부가세 수정신고시 의제매입 가능 여부음식업으로써 부가세 수정신고시 의제매입가능한지요.안녕하십니까? 당초 부가세 신고시 의제매입세액을 공제받지 않는 경우 경정청구시 공제를 받을 수 있는 것으로 판단됩니다.
[경리실무QA] - 법인차량구입 세금계산서 누락건 및 일반 계산서 부가세 신고법인차량구입 세금계산서 누락건 및 일반 계산서 부가세 신고. 법인차량을 구입하면서 발생한 세금계산서가 불공제된다고해서 부가세신고시 누락했습니다. 이 세금계산서도 신고를 해야된다고 하더라구요. 2006년도 1건 200...
[경리실무QA] - 부가세 신고시 간이과세자에게 받은 세금계산서에 대한 계정과목부가세 신고시 간이과세자에게 받은 세금계산서. "07년 1기 예정,확정 부가세 신고시 매입처(식당,간이과세자)에서 세금계산서를 발행하였고 확인하지 않은채 신고하였으며, "08년 4월 3일 수정신고하여 공제 받았던 5...
[경리실무QA] - 출장시 사용한 카드매출전표도 부가세 신고대상 여부출장시 사용한 카드매출전표도 부가세 신고대상? 직원분이 출장 가서 사용한 카드 전표에 부가세가 기재가 되어 있는데 이부분은 부가세 신고 대상인가요? 그리고 이 전표는 따로 세금계산서와 같이 보관해야하나요? 아님 전표...
[경리실무QA] - 병원신축시 부가세 신고 진행 여부병원신축시 부가세 신고. 현재 병원신축중으로 매출은 없고 매입만 있습니다.. 이럴경우 부가세 신고 들어가야 하나요?면세사업자는 매입세액을 공제받을 수 없으며, 부가가치세 신고납부의무가 없습니다. 단, 매입세금계산서는...
[경리실무QA] - 법인 면세사업자의 카드결제시 부가세신고 여부법인 면세사업자의 카드결제시 부가세신고. 국가로부터 교육서비스업을 승인받은 학원과의 거래입니다. 거래대상은 법인과 면세사업입니다. 온라인 교육서비스를 받기위해 카드결제로(법인카드)했습니다. 질문1) 법인카드를 사용하...
