보통예금출납장 - 비즈폼 서식사전
보통예금출납장
요약
보통예금의 출납을 기록하여 관리하는 문서.
서식 구성항목
은행명, 항목, 전일잔액, 수납액, 지급액, 잔액, 예금총계
내용
보통예금은 입출금을 자유롭게 할 수 있는 예금 계좌로 보통 개인 고객이 주로 사용하는 예금을 뜻한다. 당좌예금과 상이한 예금 계좌로 기업이 당좌예금 거래를 이용하지 않거나 당좌예금 외에 예금 계좌를 별도로 개설하여 사용되기도 한다. 보통예금은 특정한 조건이나 제한 없이 입출금이 가능하므로 기업에서 업무를 편리하게 수행하기 위해 사용하는 계좌라고 볼 수 있다.
보통예금 계좌에 대한 출납 금액을 확인하고 관리를 목적으로 작성하는 문서를 보통예금 출납장이라고 한다. 거래 은행에 따라 출납 거래가 발생한 내역과 금액을 기록하여 예금액을 파악할 수 있다. 예금 출납에 따른 이동 내역이 변동된 사항을 기록하여 분명한 근거를 통해 예금 관리 업무에 문제가 생기지 않도록 관리하는 문서라고 볼 수 있다.
작성팁
- 보통예금을 거래하는 거래 은행명을 예금 계좌별로 기록한다.
- 보통 예금에 대한 항목을 기록하고 전일 잔액과 당일 발생한 출납 금액을 작성한다.
- 보통 예금 출납 사항은 예금 계좌를 통해 기록하며 정확한 금액과 내역을 작성하도록 한다.
- 당일 발생한 출납에 따른 잔액을 계산하여 기록한다.
- 보통예금 출납에 관한 사항은 꼼꼼하게 작성하여 상부의 결재를 받을 수 있도록 한다.
