자금수지표 - 비즈폼 서식사전
자금수지표
요약
사업 차수에 따라 자금의 수입과 지출을 관리할 수 있는 문서 양식.
서식 구성항목
사업연도, 현금매출, 외상매출회수, 자기자금, 이월자금, 차입금 계, 재경비, 임차, 시설비, 차입금상환, 기타
내용
자금수지표란 자금의 흐름을 체계적으로 이해하기 위해 자금의 수입, 지출을 기재하여 관리하는 문서이다.
자금수지표의 내용으로는 크게 자유 유입 항목과 소요자금 항목으로 나눌 수 있다.
자유 유입 항목의 경우 현금매출, 자기자금, 이월자금, 차입금 등으로 구성이 되며 소요자금 항목은 재경비, 임차비, 시설비 차입금 상환 등의 내용으로 구성 된다.
자금수지표의 작성 기간에 따라 일일 자금수지표, 단기 자금수지표, 중기 자금수지표, 장기자금수지표 등으로 나누어 활용할 수 있다.
작성팁
- 자유 유입 항목과 소요자금 항목을 잘 구분하여 작성한다.
- 내역을 기재할 때 상세히 기록하여야 합계를 산출하였을 때 정확한 결과를 얻을 수 있다.
- 단기의 보고 내용인 경우와 중장기 보고 내용인 경우에 따라 항목을 적절히 구성하여 사용해야 한다. 중장기의 경우 환율이나 경기 상황 등을 감안하여 작성할 필요가 있다.
